お疲れ様です。
税理士の浅原です。
現在、銀行から借りている設備資金について、繰り上げ返済をしようか検討しています。
繰り上げ返済の注意点を書いてみます。
全然知りませんでした。
一日釣りをして、サウナ入って、ご飯食べて腹いっぱいになったら、
もう思い残すことはないでしょう。
一括（全額）返済の注意点
既存の銀行借入の残高全額を、一括で返済してしまうパターンです。
借入契約が複数ある場合には、契約ごとの一括返済が可能です。
このパターンで気を付けたいのは、
一括返済後に、手元の運転資金が大幅に減ってしまうので、
その後の資金繰りが手元資金だけで持つかどうか、資金計画を慎重に見極める必要があります。
資金計画が甘いと、一括返済をした直後に、再び資金不足になって借りてくる、
という事態を招く可能性があります。
新たにお金を借りる際にかかる事務手数料や、担保設定費用などを考えると、
一括返済はせずに、当初の約定通りの返済を続けた方が、出費が少なく済む場合もあります。
一括返済をするのは、
「返済したあとの手元資金だけで、その後２～３年間は、借入なしで運営できるだろう」、
と見込めるくらいの余裕があるときがよい、と思います。
一部返済の注意点
借入残高のうち、一部分のみを、先に返済してしまうパターンです。
個人的には、あまりおすすめできません。
一部分のみの繰上げ返済をしたとき、返済金額がどの月の返済に充当されるか、というと、
通常は、最後の返済額の方から、充当されていきます。
（日本政策金融公庫の場合は、一部返済金額を、翌月からの返済額に充当する、ということが可能ですが、民間金融機関の場合は、最終の返済額から充当するというのが一般的です）
そうした場合、一部返済後にどういう状況になるか、というと、
「トータルで支払う金利は減る」ものの、
「毎月の返済額は今までとほとんど変わらない」し、
「手元の運転資金は減ってしまう」という状態になります。
つまり、毎月の資金繰りは苦しくなる、ということです。
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個人的には、これが許容できるのは、サラリーマンの住宅ローンの場合に限る、と思っています。
サラリーマンならば、仕事を休まない限り給与は入ってきますし、
事業者に比べて赤字になりづらいからです。（最近はそうとも言えませんけど）
現代の低金利状況においては、一部返済のメリットはほとんどない、と思います。
毎月の返済額を抑える形での一部返済もある
一部返済のパターンのうち、返済額を、後ろの返済に充当するのではなく、
「一部返済後の借入残高をベースに、返済計画を作り直す」というパターンです。
減少した借入残高に基づいて、返済計画を作り直しますので、
月々の返済金額は減りますし、トータルで負担する金利も減ります。
もっともこのパターンは、銀行側から見ると、
返済条件の変更（いわゆる条件変更、すなわちリスケ）、ということになります。
お察しの通り、この要求を担当者に伝えると、
「え！何で、〇〇社さん、返済きついの？支店長を連れてきますよ」という感じで、
ちょっとしたイレギュラーイベントの始まり、みたいになります。
本部を通さなければ処理できない案件、というのは、どうしても支店側に負担をかけてしまいます。
加えて、毎月の元本返済額を減らしてほしいという要望は、基本的に本部側は、ネガティブに受け取ります。
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もうこの先、この銀行からお金を借りることはない、ということならいいかもしれませんが、
人生も事業経営も先のことはわかりませんので、
既存借入の条件変更になってしまうこのパターンは、極力避けるべきだと思います。
かつて、私も銀行借入が大量にあった時に、毎月のキャッシュフローを少しでも改善したいと思って、
「一部繰上げ返済するので、毎月の元本返済を減らしてほしい」、と銀行にお願いしたのですが、
担当者さんから「浅原さん、やめときな。次借りるとき、本部審査を通しづらくなるよ」と言われて、
依頼を取り下げた、という経験があります。
銀行からの「考え直してほしいな～ (^_-)-☆」という圧力を感じる
銀行の利益の元は「金利」なので、どこの金融機関でも、貸出残高を維持していく、ということに、
常にフルパワーを注いでいると感じます。
ですので、繰上げ返済の話を持ち出すと、担当者さん達は、一様に、苦々しい表情に変わります。
担当者さんの態度に遠慮して、モジモジしていると、「考え直しましょうよ」と押し戻されて、
頑張ってその壁を超えたとしても、次には支店長の壁がやってきます。
「〇〇さん、私を助けると思って、何とか考え直してもらえませんか」と、
ストレートに言われることもあります。
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確かに、借入の稟議を通すために、支店の皆さんは、
本当に時間とパワーをつかって、本部と戦ってきています。
せっかく本部と交渉して、粘りに粘って１０年の借入期間を勝ち取ったのに、
２～３年で返されたらたまったもんじゃない、という銀行員の本音が聞こえてきそうです。
繰上げ返済をするときは、そういった担当者さんや支店長さんの抱える事情にも、
配慮する必要があると感じます。
せめて、３月の本決算、もしくは９月の半期決算をまたいだ後に返済する、
くらいの配慮は見せたいところです。
まとめ
繰上げ返済の注意点について、まとめてみました。
最後は、繰上げ返済をしたいというモチベーションと、減った手元資金でもこの先やっていけるか、
というバランスの問題になります。
いくら、借金をなくしたいから、と言っても、その後の資金繰りに不安があるようなら、
繰上げ返済はやってはいけません。
繰上げ返済を検討中の方は、ぜひとも慎重に進めていただきたいと思います。
